KPMG CONSULTORIA LTDA
Desde o início dos anos 2000, presenciamos a disseminação dos investimentos responsáveis, os quais incorporam critérios ambientais, sociais e de governança – também conhecidos pela sigla ESG, do inglês, environmental, social and governance – nas decisões de investimento, buscando não apenas o retorno financeiro, mas a geração de impactos sociais e ambientais positivos. Hoje, há um amplo reconhecimento das consequências que os fatores ESG podem representar para a estratégia e o modelo de negócio das empresas e, até mesmo, para a sua própria sobrevivência.
Pensando nesse contexto, em abril de 2023, lançamos a KPMG ESG Research Platform: uma ferramenta digital que permite ao usuário acessar, de maneira fácil e rápida, uma base de dados estruturada e abrangente, contendo informações sobre as práticas ESG de mais de 190 empresas listadas na B3, a bolsa de valores brasileira.
A metodologia desenvolvida considera cinco aspectos para cada dimensão (ambiental, social e governança) e utiliza informações de fontes públicas, analisadas em critérios baseados nos padrões de divulgação mais relevantes (p.ex. SASB e GRI), nos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS) e considerando os quatro pilares da Task Force on Climate-Related Financial Disclosures (TCFD) no caso das informações sobre clima.
A partir desses dados, os clientes podem personalizar suas análises de acordo com as dimensões que consideram mais relevantes em cada setor ou nos aspectos mais pertinentes à sua cultura de investimento. Além de ter acesso a informações e relatórios personalizáveis, os usuários da plataforma podem comparar e monitorar o desempenho ESG das empresas ao longo do tempo, considerando o setor, de maneira agregada, os seus pares de mercado, de forma individualizada, ou ambos. A série histórica de dados atualmente disponível é de cinco anos e se acumula a cada ciclo.
Nossa abordagem de Research ESG é única entre prestadores de serviços de pesquisa no país e, até mesmo, internacionalmente, uma vez que conta com o diferencial de considerar o conhecimento local dos analistas responsáveis pelas pesquisas e permitir a customização dos relatórios adaptada às necessidades de cada cliente, que podem atribuir seus próprios pesos aos critérios avaliados, gerando uma pontuação individual em relação às questões ESG. Dessa forma, acreditamos garantir a qualidade técnica das avaliações e aumentamos a transparência da nossa metodologia.
A disponibilização da plataforma é resultado do fortalecimento da estratégia de sustentabilidade da KPMG, que culminou na aquisição da Resultante ESG, consultoria boutique especializada em finanças sustentáveis, efetivada em outubro de 2022. A KPMG tem trabalhado com importantes investidores institucionais no Brasil, tanto os proprietários de ativos como os gestores de ativos, para promover o acesso, o uso e a análise aprofundada dos fatores ESG, levando em consideração a sua cultura de investimento e o processo decisório da compra de ações.
O desenvolvimento da nossa plataforma se deu a partir da identificação de uma lacuna no mercado. Os investidores institucionais sofriam com a carência de informações de qualidade sobre fatores ESG das empresas e que fossem oferecidas de forma organizada e comparável. Além disso, não havia prestadores locais desse serviço e as ferramentas de research internacionais não agregavam conhecimento sobre as especificidades das companhias listadas no Brasil.
Algumas pesquisas apontam que as empresas que adotam práticas de sustentabilidade e gerenciamento responsável de riscos sociais e ambientais têm melhor desempenho a longo prazo e, também, atraem e retêm funcionários mais talentosos e motivados, contribuindo para a melhoria de sua competitividade. Independentemente da convergência de conclusões sobre desempenho ESG e a relação risco-retorno das operações empresariais, a utilização de critérios socioambientais e de governança corporativa na análise, seleção e gestão de ativos têm se mostrado uma tendência crescente e relevante no cenário dos investimentos.
Segundo dados da Global Sustainable Investment Alliance (GSIA), o volume de ativos financeiros gerenciados com base em critérios ESG somou US$ 35,3 trilhões em 2021, representando, aproximadamente, um terço do total de ativos globais sob gestão naquele ano. No âmbito nacional, em pesquisa realizada pela Associação Brasileira de Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais (ANBIMA), em janeiro de 2022, 80% das gestoras de recursos respondentes afirmaram ter uma política de investimento responsável e cerca de 29% dessas casas declararam que avaliam de 80% a 100% de seus ativos em aspectos ESG.
Embora o investimento responsável e a integração dos fatores ambientais, sociais e de governança sejam discutidos há muito tempo, os investidores institucionais ainda enfrentam dificuldades para desmistificar as questões ESG e seus potenciais impactos sobre o desempenho da carteira, especialmente em mercados emergentes.
A KPMG ESG Research Platform conta com o peso de uma marca global que se propõe a enfrentar esses obstáculos, alinhando tecnologia, robustez técnica e metodológica e o conhecimento local sobre as empresas brasileiras para oferecer aos profissionais do mercado de capitais uma ferramenta prática, confiável e que facilite o dia a dia das decisões de investimento. Ainda, a ferramenta pode auxiliar bancos e instituições financeiras nas análises do risco socioambiental e climático das suas operações de crédito e complementar a due diligence no financiamento a projetos.
Por fim, as próprias empresas podem se beneficiar da plataforma, utilizando as informações disponíveis para obter um diagnóstico do seu desempenho ESG ou analisar os seus pares de mercado. A melhoria na padronização, divulgação e mensuração das métricas ESG é essencial para melhorar a avaliação do desempenho das companhias nesses aspectos , assim, a ferramenta serve como uma aliada na identificação de quais práticas e divulgações precisam ser aprimoradas.
ESG como solução prioritária global da KPMG:
A KPMG tem se destacado como uma líder global em soluções ESG, adotando uma abordagem holística e prática para ajudar as organizações a transformarem suas aspirações ESG em ações concretas. Buscando tornar o ESG uma marca registrada da nossa firma, realizamos investimentos significativos em talento especializado em sustentabilidade, tecnologias avançadas para coleta e análise de dados ESG, e programas de formação contínua para colaboradores.
Esses investimentos são projetados para suportar a transformação sustentável dos negócios de nossos clientes, oferecendo soluções que vão além do período de engajamento inicial e promovendo um impacto duradouro. Queremos que, além de cumprir requisitos regulatórios, nossos clientes também possam se beneficiar da integração ESG em suas operações e serviços, melhorando o seu desempenho financeiro e reputacional a longo prazo.
Essa abordagem posiciona a KPMG como uma parceira estratégica para empresas que desejam navegar no complexo cenário ESG e transformar suas operações para um futuro mais sustentável.
Relevância no setor financeiro:
Dado profundo conhecimento sobre o setor financeiro nacional e a presença global da KPMG, que nos permite antecipar tendências para o mercado brasileiro, nos tornamos uma parceira de confiança para as instituições financeiras e demais participantes do mercado de capitais.
A partir do uso de dados aliado a tecnologias de ponta, auxiliamos grandes empresas financeiras em sua jornada ESG e em transformações digitais, garantindo que essas organizações estejam preparadas para os desafios futuros e bem posicionadas para capitalizar novas oportunidades.
Para manter a autoridade da KPMG na atuação junto ao setor financeiro, em outubro de 2022 adquirimos a consultoria Resultante ESG – um investimento estratégico que nos permitiu integrar conhecimentos especializados em finanças sustentáveis e fortalecer ainda mais a atuação e a oferta de soluções ESG para o mercado de investimentos.
O processo de aquisição contou com o envolvimento da alta liderança da KPMG, demonstrando a relevância das finanças sustentáveis para a estratégia da firma. Esse movimento também contribuiu para a fundamental disseminação do conhecimento entre as lideranças e a sensibilização para o tema.
Investimentos no desenvolvimento da KPMG ESG Research Platform:
A criação e o desenvolvimento da KPMG ESG Research Platform envolveram investimentos significativos para garantir que a plataforma oferecesse dados precisos e abrangentes, essenciais para a análise e tomada de decisões baseadas em critérios ESG. O projeto contou com o suporte financeiro e estratégico do comitê de inovação da KPMG, refletindo o compromisso da firma com a inovação e a sustentabilidade.
Usos diversificados da solução:
A versatilidade da KPMG ESG Research Platform é um dos seus pontos fortes. A plataforma pode ser utilizada de várias maneiras, incluindo:
• Venda direta: Acesso direto dos clientes na plataforma, permitindo que os gestores de recursos utilizem os dados ESG para embasar suas decisões de investimento sempre que necessário.
• Ferramenta interna: Uso em projetos de consultoria, nos quais a KPMG consegue fornecer aos clientes insights capturados na plataforma e orientados por dados precisos.
• Produção de conteúdo: Suporte à área de Markets da KPMG na produção de conteúdo e publicações relevantes para o mercado nacional.
• Auxílio na apuração de pautas: Fornecimento de dados que possam apoiar pautas de notícias externas, aumentando a visibilidade da atuação ESG da KPMG na imprensa.
Incremento no portfólio de produtos e impacto positivo aos nossos clientes:
A KPMG ESG Research Platform tem sido vista como uma ferramenta que facilita o início da integração dos fatores ESG por investidores locais, graças à sua usabilidade e o acesso prático à comparação de informações sobre diferentes empresas.
Os investidores com maior grau de maturidade no tema, por sua vez, podem se beneficiar da identificação de oportunidades de discussão e engajamento com as empresas investidas que constam nos relatórios gerados na plataforma. Isso inclui a exposição do setor ou da empresa a riscos específicos, bem como oportunidades de integração dos fatores ESG às práticas de planejamento estratégico e gestão.
Alguns dos temas que já foram abordados por nossos clientes no engajamento com as empresas de suas carteiras foram:
• Transparência das iniciativas e do desempenho da empresa em questão em relação aos fatores ESG;
• Exposição à mudança climática: demanda por avaliação dos riscos climáticos e estudos sobre o impacto da precificação da emissão de carbono;
• Práticas e políticas de gestão da cadeia de suprimentos;
• Corrupção e suborno: programas de integridade e governança; e
• Mudanças na regulamentação: específica para o setor de etanol no Brasil, em relação ao programa RenovaBio, do Governo Federal.
Outro impacto positivo para os nossos clientes é a possibilidade de uso das pontuações ESG geradas pela plataforma com base nos critérios que eles mesmos definiram, tais como concentração da carteira, estratégia de investimento e nível de maturidade do processo de integração dos fatores ESG.
Enquanto prestadora de serviços, a função da KPMG não é somente contribuir para o processo de pesquisa de microinvestimento; acreditamos que devemos, também, aumentar a conscientização dos investidores em relação às macrotendências e seus potenciais impactos sobre a análise da carteira. Temos evoluído na inclusão dessas macrotendências nas pesquisas da KPMG ESG Research Platform, visando aumentar a visibilidade e a profundidade do entendimento sobre o mercado brasileiro e das suas especificidades quando se trata de análise e integração dos fatores ESG.
Importância além do potencial de receita:
A importância da KPMG ESG Research Platform vai além do potencial de geração de receita. A plataforma melhora a qualidade dos nossos trabalhos ao fornecer uma massa crítica de informações de alta qualidade, o que fortalece a marca da KPMG no mercado global de ESG. Além de apoiar gestores de recursos em suas decisões, a ferramenta reforça a nossa posição como uma empresa comprometida com a inovação, sustentabilidade e responsabilidade.
Finalmente, a plataforma tem sido reconhecida por outras firmas ao redor do mundo e hoje é uma referência para a KPMG International e para a KPMG US, colocando a KPMG no Brasil como líder global neste campo.
Metodologia holística e sistemática:
A KPMG ESG Research Platform utiliza uma metodologia de pesquisa ESG proprietária, organizada em cinco aspectos para cada uma das dimensões E, S e G. Nossos critérios têm como base as estruturas conceituais de preparação e divulgação de informações mais relevantes, índices de sustentabilidade, artigos acadêmicos locais e internacionais, bem como publicações do PRI.
Conforme listado a seguir, os cinco aspectos contemplados em cada dimensão consideram quatro aspectos que avaliam a prática de gestão das empresas e um aspecto dedicado ao histórico de ocorrências negativas.
Dimensão Ambiental:
1. Uso de Recursos Naturais: Avalia como a empresa utiliza recursos naturais em suas operações, incluindo água, energia e matérias-primas.
2. Gestão de Resíduos: Analisa as práticas da empresa na gestão de resíduos, desde a redução na fonte até a reciclagem e descarte adequado.
3. Mudanças Climáticas: Examina a pegada de carbono da empresa e suas estratégias para mitigar as emissões de gases de efeito estufa.
4. Biodiversidade e Desmatamento: Avalia o impacto das operações da empresa na biodiversidade e nos ecossistemas naturais; e
5. Impactos e Acidentes: Examina o histórico da empresa em relação a incidentes ambientais, como derramamentos de óleo e poluição.
Dimensão Social:
1. Relacionamento com Funcionários: Avalia a gestão de recursos humanos da empresa, incluindo condições de trabalho, diversidade e inclusão, treinamento e desenvolvimento, e bem- estar dos empregados;
2. Relacionamento com Clientes: Analisa como a empresa interage com seus clientes, incluindo satisfação, segurança dos produtos e atendimento ao cliente;
3. Relacionamento com Fornecedores: Examina as práticas da empresa em relação à cadeia de suprimentos, incluindo critérios de seleção e monitoramento;
4. Relacionamento com Comunidades do Entorno: Avalia o impacto das operações da empresa nas comunidades locais, incluindo diálogo e resposta às preocupações locais; e
5. Escândalos e Sanções: Analisa o histórico da empresa em relação a escândalos sociais, violações de direitos humanos e sanções regulatórias.
Dimensão Governança:
1. Integração ESG à Estratégia: Avalia como a empresa incorpora questões ambientais, sociais e de governança em sua estratégia corporativa;
2. Transparência: Examina a clareza e a integridade das informações divulgadas pela empresa, incluindo relatórios financeiros e não financeiros e práticas de divulgação;
3. Propriedade e Voto: Analisa a estrutura de propriedade da empresa e as práticas de voto dos acionistas, incluindo a equidade entre acionistas e o respeito aos direitos dos minoritários;
4. Conselho de Administração: Avalia a composição, independência e eficácia do conselho de administração, incluindo a diversidade de membros;
5. Conduta e Corrupção: Examina as políticas e práticas da empresa para prevenir e combater a corrupção, incluindo programas de compliance e a resposta a violações éticas.
Customização de acordo com as preferências e cultura de investimentos de cada investidor:
Nossos clientes podem customizar a metodologia da plataforma ponderando tanto as dimensões que eles consideram mais relevantes em cada setor quanto os aspectos que eles consideram mais relevantes de acordo com a sua cultura de investimento. Então, a ponderação dada pelo cliente é aplicada na plataforma e todas as bases de dados, dos anos atuais e anteriores, e os scores são disponibilizados considerando esta ponderação.
Uso de inteligência artificial para ganho de eficiência, aliada ao conhecimento especializado de analistas ESG:
O uso da inteligência artificial (IA) tem revolucionado a forma como as análises ESG são conduzidas, proporcionando ganhos significativos de eficiência. A plataforma KPMG ESG Research exemplifica essa inovação ao integrar tecnologia avançada com o conhecimento especializado de analistas ESG.
A ferramenta utiliza IA para ler automaticamente relatórios de sustentabilidade, formulários de referência e informações disponíveis nos sites de relações com investidores (RI) das empresas analisadas. Este processo automatizado permite uma busca abrangente e rápida em documentos públicos, garantindo que nenhum dado relevante seja negligenciado.
A IA é capaz de filtrar e organizar grandes volumes de informação, identificando padrões e destacando pontos críticos que podem impactar a avaliação ESG de uma empresa. Isso não apenas acelera o processo de coleta de dados, mas, também, aumenta a precisão das análises iniciais.
O verdadeiro diferencial da plataforma, porém, está na etapa subsequente, que envolve uma releitura minuciosa e a classificação dos dados pelos analistas especialistas em ESG. Estes profissionais possuem conhecimentos profundos tanto setoriais quanto dos negócios das empresas analisadas, permitindo uma interpretação mais contextualizada e precisa dos dados coletados pela IA.
Ao combinar a capacidade de processamento massivo de dados da IA com a expertise analítica humana, a plataforma consegue oferecer insights robustos e confiáveis, que suportam decisões estratégicas e investimentos responsáveis.
Diferentes funcionalidades e interface de navegação fácil e amigável:
A plataforma KPMG ESG Research se destaca pela sua interface de navegação intuitiva e pela variedade de funcionalidades avançadas que oferece. Uma delas é a capacidade de gerar relatórios detalhados ou visualizar análises ESG diretamente na tela, o que permite aos usuários obter uma visão abrangente dos indicadores ambientais, sociais e de governança de qualquer empresa ou setor, facilitando a análise e a tomada de decisões.
Outra funcionalidade importante é a possibilidade de comparar o desempenho ESG de diferentes empresas e setores, tanto no mesmo ano como em períodos históricos, o que é especialmente útil para identificar tendências, produzir benchmarking e avaliar o progresso ou retrocesso em práticas ESG ao longo do tempo. Com a capacidade de realizar comparações detalhadas, os usuários podem descobrir quais empresas estão liderando em sustentabilidade e quais áreas necessitam de melhorias.
Além disso, a plataforma KPMG ESG Research oferece a conveniência de exportar dados totais ou parciais para o Excel, o que pode ser útil em análises mais aprofundadas e personalizadas dos dados. Esta funcionalidade é ideal para profissionais que precisam integrar informações ESG em seus próprios modelos de análise ou relatórios internos. Com a exportação simplificada, os usuários podem criar gráficos e tabelas adicionais, e incorporar insights ESG em apresentações e documentos, garantindo que a informação esteja sempre acessível e pronta para uso em qualquer contexto profissional.
Desde o início dos anos 2000, presenciamos a disseminação dos investimentos responsáveis, os quais incorporam critérios ambientais, sociais e de governança – também conhecidos pela sigla ESG, do inglês, environmental, social and governance – nas decisões de investimento, buscando não apenas o retorno financeiro, mas a geração de impactos sociais e ambientais positivos. Hoje, há um amplo reconhecimento das consequências que os fatores ESG podem representar para a estratégia e o modelo de negócio das empresas e, até mesmo, para a sua própria sobrevivência.
Pensando nesse contexto, em abril de 2023, lançamos a KPMG ESG Research Platform: uma ferramenta digital que permite ao usuário acessar, de maneira fácil e rápida, uma base de dados estruturada e abrangente, contendo informações sobre as práticas ESG de mais de 190 empresas listadas na B3, a bolsa de valores brasileira.
A metodologia desenvolvida considera cinco aspectos para cada dimensão (ambiental, social e governança) e utiliza informações de fontes públicas, analisadas em critérios baseados nos padrões de divulgação mais relevantes (p.ex. SASB e GRI), nos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS) e considerando os quatro pilares da Task Force on Climate-Related Financial Disclosures (TCFD) no caso das informações sobre clima.
A partir desses dados, os clientes podem personalizar suas análises de acordo com as dimensões que consideram mais relevantes em cada setor ou nos aspectos mais pertinentes à sua cultura de investimento. Além de ter acesso a informações e relatórios personalizáveis, os usuários da plataforma podem comparar e monitorar o desempenho ESG das empresas ao longo do tempo, considerando o setor, de maneira agregada, os seus pares de mercado, de forma individualizada, ou ambos. A série histórica de dados atualmente disponível é de cinco anos e se acumula a cada ciclo.
Nossa abordagem de Research ESG é única entre prestadores de serviços de pesquisa no país e, até mesmo, internacionalmente, uma vez que conta com o diferencial de considerar o conhecimento local dos analistas responsáveis pelas pesquisas e permitir a customização dos relatórios adaptada às necessidades de cada cliente, que podem atribuir seus próprios pesos aos critérios avaliados, gerando uma pontuação individual em relação às questões ESG. Dessa forma, acreditamos garantir a qualidade técnica das avaliações e aumentamos a transparência da nossa metodologia.
A disponibilização da plataforma é resultado do fortalecimento da estratégia de sustentabilidade da KPMG, que culminou na aquisição da Resultante ESG, consultoria boutique especializada em finanças sustentáveis, efetivada em outubro de 2022. A KPMG tem trabalhado com importantes investidores institucionais no Brasil, tanto os proprietários de ativos como os gestores de ativos, para promover o acesso, o uso e a análise aprofundada dos fatores ESG, levando em consideração a sua cultura de investimento e o processo decisório da compra de ações.
O desenvolvimento da nossa plataforma se deu a partir da identificação de uma lacuna no mercado. Os investidores institucionais sofriam com a carência de informações de qualidade sobre fatores ESG das empresas e que fossem oferecidas de forma organizada e comparável. Além disso, não havia prestadores locais desse serviço e as ferramentas de research internacionais não agregavam conhecimento sobre as especificidades das companhias listadas no Brasil.
Algumas pesquisas apontam que as empresas que adotam práticas de sustentabilidade e gerenciamento responsável de riscos sociais e ambientais têm melhor desempenho a longo prazo e, também, atraem e retêm funcionários mais talentosos e motivados, contribuindo para a melhoria de sua competitividade. Independentemente da convergência de conclusões sobre desempenho ESG e a relação risco-retorno das operações empresariais, a utilização de critérios socioambientais e de governança corporativa na análise, seleção e gestão de ativos têm se mostrado uma tendência crescente e relevante no cenário dos investimentos.
Segundo dados da Global Sustainable Investment Alliance (GSIA), o volume de ativos financeiros gerenciados com base em critérios ESG somou US$ 35,3 trilhões em 2021, representando, aproximadamente, um terço do total de ativos globais sob gestão naquele ano. No âmbito nacional, em pesquisa realizada pela Associação Brasileira de Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais (ANBIMA), em janeiro de 2022, 80% das gestoras de recursos respondentes afirmaram ter uma política de investimento responsável e cerca de 29% dessas casas declararam que avaliam de 80% a 100% de seus ativos em aspectos ESG.
Embora o investimento responsável e a integração dos fatores ambientais, sociais e de governança sejam discutidos há muito tempo, os investidores institucionais ainda enfrentam dificuldades para desmistificar as questões ESG e seus potenciais impactos sobre o desempenho da carteira, especialmente em mercados emergentes.
A KPMG ESG Research Platform conta com o peso de uma marca global que se propõe a enfrentar esses obstáculos, alinhando tecnologia, robustez técnica e metodológica e o conhecimento local sobre as empresas brasileiras para oferecer aos profissionais do mercado de capitais uma ferramenta prática, confiável e que facilite o dia a dia das decisões de investimento. Ainda, a ferramenta pode auxiliar bancos e instituições financeiras nas análises do risco socioambiental e climático das suas operações de crédito e complementar a due diligence no financiamento a projetos.
Por fim, as próprias empresas podem se beneficiar da plataforma, utilizando as informações disponíveis para obter um diagnóstico do seu desempenho ESG ou analisar os seus pares de mercado. A melhoria na padronização, divulgação e mensuração das métricas ESG é essencial para melhorar a avaliação do desempenho das companhias nesses aspectos , assim, a ferramenta serve como uma aliada na identificação de quais práticas e divulgações precisam ser aprimoradas.
Dada a sua capacidade de fornecer informações profundas e detalhadas sobre as práticas ESG das empresas para investidores e tomadores de decisão financeira, a KPMG ESG Research Platform gera benefícios diretos e indiretos aos seus usuários e que vão além dos retornos financeiros. A mensuração desses resultados, porém, pode ser desafiadora e, em alguns aspectos, intangível, dado o impacto positivo natural proporcionado pela ferramenta não apenas à KPMG e aos seus clientes, mas ao mercado e à sociedade como um todo.
A plataforma apoia a gestão de cerca de R$ 320 bilhões em ativos somados entre seus clientes. Isso demonstra a confiança que grandes players do mercado financeiro depositam na solução oferecida pela KPMG. Cerca de 120 analistas de mercado utilizam ativamente a ferramenta para obter informações sobre as empresas listadas na B3, auxiliar a identificação de riscos e oportunidades associados às práticas ESG e embasar as decisões de investimento.
A metodologia de análise considera mais de 200 data points para cada empresa, distribuídos nas três dimensões ESG (ambiental, social e de governança) e em cinco aspectos específicos para cada dimensão, cobrindo, assim, os aspectos mais relevantes das práticas corporativas de sustentabilidade. Os benefícios diretos desta abordagem incluem uma maior precisão na identificação de empresas líderes em práticas ESG, o que pode resultar em retornos financeiros mais estáveis e de longo prazo.
Além disso, ao promover práticas sustentáveis, os investidores estão contribuindo para um impacto positivo no meio ambiente e na sociedade. Empresas que adotam práticas ESG robustas tendem a ser mais resilientes, inovadoras e capazes de atrair talentos, o que, por sua vez, pode melhorar seu desempenho financeiro e reputacional. Embora a mensuração exata desses resultados seja complexa e, em muitos casos, impraticável, o impacto positivo natural da ferramenta é inegável.
Indiretamente, a KPMG ESG Research Platform contribui, ainda, para a conscientização e educação no mercado financeiro sobre a importância das práticas ESG. Ao fornecer dados detalhados e análises rigorosas, a plataforma incentiva uma cultura de investimento responsável e sustentável. Isso pode levar a mudanças significativas no comportamento corporativo, à medida que as empresas buscam melhorar suas classificações ESG para atrair investimentos. Esses também são benefícios difíceis de quantificar que impactam o mercado e a sociedade como um todo, promovendo um futuro mais sustentável.
O envolvimento da liderança e gestão da KPMG na plataforma KPMG ESG Research é um fator crucial para o seu sucesso e impacto no mercado. Por ser considerada uma solução prioritária na KPMG, a prática ESG implica um compromisso profundo e constante de toda a liderança da firma – as principais lideranças dos Comitês Executivo e de Inovação da KPMG foram ativamente envolvidas desde a avaliação e aprovação do business case da solução. Este nível de engajamento assegura que a plataforma atende às necessidades dos clientes ao mesmo tempo em que se alinha com a visão estratégica e os valores corporativos da KPMG.
A KPMG International forneceu funding como incentivo para o desenvolvimento desta e de outras soluções ESG, demonstrando um compromisso global com práticas sustentáveis e responsáveis. O apoio financeiro foi fundamental para a criação de uma plataforma robusta, eficiente e segura para os seus usuários, aprovada por um processo rígido de homologação que garante a conformidade com os mais altos padrões de tecnologia, privacidade de dados e gestão de riscos.
As lideranças da KPMG também reconhece a importância de envolver outras práticas da firma, como Audit e Tax, além da área de Markets, na disseminação da plataforma, visando ampliar o alcance da solução entre os clientes e promover o conhecimento interno entre outros sócios da firma. Ainda no âmbito interno, são feitos investimentos contínuos no treinamento das equipes de análise ESG para assegurar que estejam sempre atualizadas com as últimas tendências e metodologias em ESG, garantindo a qualidade e a relevância das análises fornecidas pela plataforma.
Além disso, o monitoramento constante dos resultados da Plataforma KPMG ESG Research do ponto de vista de negócio permite que as lideranças promovam ajustes e melhorias continuamente a solução, respondendo rapidamente às necessidades do mercado e dos clientes. Por fim, para maximizar o impacto da plataforma, a KPMG tem investido tempo e recursos em materiais de comunicação e divulgação visando aumentar a visibilidade da plataforma e educar o mercado sobre os benefícios das análises ESG.
A possibilidade de disseminação, replicação e continuidade da plataforma KPMG ESG Research é promissora e amplamente viável, dado o seu status já estabelecido e a natureza dos contratos por adesão que facilitam a escalabilidade. Com um produto robusto e confiável, a expectativa é ampliar significativamente a base de usuários e alcançar novos mercados nos próximos anos.
Novos investimentos estratégicos estão previstos para melhorar ainda mais a qualidade das análises disponibilizadas na plataforma. A adequação ao IFRS ISSB S1 e S2 garantirá que a ferramenta esteja alinhada com os mais recentes padrões internacionais de relatórios financeiros e de sustentabilidade, aumentando sua relevância e atratividade para investidores globais. Além disso, está prevista a inclusão de um módulo específico para ativos de renda fixa, como debêntures, CRIs e CRAs, que permitirá a análise abrangente de emissores de capital fechado, expandindo o alcance da plataforma para além das empresas listadas em bolsa.
A tradução da plataforma para outras línguas, incluindo inglês e espanhol, visa à expansão para a América Latina e outros mercados onde a KPMG já possui uma presença consolidada. A internacionalização ampliará o potencial de mercado da KPMG ESG Research Platform e facilitará a venda da solução para clientes globais que operam em múltiplas jurisdições.
Além de investidores e agentes financeiros, estamos posicionando a ferramenta para atender outros públicos consumidores, como empresas interessadas em realizar avaliações de self-benchmarking contínuas, o que ampliará os resultados sociais e ambientais da plataforma ao auxiliar as empresas interessadas em aprimorar suas práticas ESG.
Ainda, outro aspecto essencial para a continuidade e expansão da KPMG ESG Research Platform é a disseminação de conhecimento proporcionada pelo treinamento contínuo dos analistas e outras equipes ESG da KPMG, o que garante uma plataforma atualizada às últimas tendências e metodologias em ESG e promove a cultura de excelência e inovação dentro da própria firma.